Na začátku června provedli celníci z brněnského odboru pátrání Generálního ředitelství cel realizaci trestního spisu TANKER, který vedli pro podezření ze spáchání zločinu zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby.
Organizovaná skupina právnických a fyzických osob do tuzemska dovážela minerální oleje, které v rozporu s jejich deklarovaným účelem použití neoprávněně nabízela a dodávala pro pohon motorů. Tímto protiprávním jednáním vznikla České republice škoda na daních, která byla doposud vyčíslena na více než 11 milionů korun.
Při závěrečné fázi realizace provedli celníci na několika místech na Moravě bezmála čtyřicet domovních prohlídek a prohlídek jiných prostor a pozemků. V rámci úkonů byla zajištěna výpočetní technika, mobilní telefony, elektronická data (účetnictví, e-mailová komunikace), razítka, listinné materiály (CMR listy, listinné poznámky), 15 785 l minerálních olejů a finanční hotovost.
Na základě získaných operativních informací o dovozu minerálních olejů na území ČR a jejich možném zneužití pro pohon motorů, celníci zahájili úkony trestního řízení. Zmapovali sofistikovanou síť obchodu s minerálním olejem. Předmětem obchodu byl minerální olej vyrobený v jiném členském státu tak, že v daňovém skladu byla smíchána motorová nafta s dalšími přísadami, kdy tímto postupem a záměrně smyšleně deklarovaným účelem použití vznikl minerální olej nepodléhající kontrolním mechanismům správců daně v zahraničí i tuzemsku. Takový výrobek je sice předmětem spotřební daně, ale povinnost daň přiznat a zaplatit vzniká pouze v případě, že výrobek je použit pro pohon motorů nebo k výrobě tepla.
Skupina pachatelů měla zajetý řetězec dopravců a nastrčených společností, přes které byly tyto minerální oleje dodávány až k jednotlivým odběratelům. Ti si byli vědomi podvodného obchodu a nakupovali minerální oleje za nižší cenu, než je cena motorové nafty, aby ji použili pro pohon motorů ve svých dopravních prostředcích. Přestože tyto minerální oleje byly spotřebovány na území ČR, byl vytvořen fiktivní řetězec firem končící v zahraničí. Kontrolní orgány měly tak nabýt dojmu, že byly vyvezeny, a jejich místo konečného použití tak bylo zastřeno. Tímto způsobem docházelo ke krácení nejen spotřební daně, ale i DPH.
Při prověřování celníci spolupracovali s Finančním analytickým úřadem. Případ byl předán Policii ČR do vyšetřování, kdy vrchní komisař zahájil trestní stíhání celkem šesti osob. Zároveň u pěti osob se Městský soud v Brně ztotožnil s návrhem státního zástupce na vzetí do vazby. Věc je dozorována Krajským státním zastupitelstvím v Brně.
Foto: Celní správa
